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Passive Foreign Investment Company (PFIC) Annual Information Statements
To assist investors who file U.S. tax returns, TD Asset Management Inc. (TDAM) is pleased to provide Passive Foreign Investment Company Annual Information Statements for qualifying funds.
TDAM offers Passive Foreign Investment Company (PFIC) reporting on a broad range of its mutual funds, which span across a variety of asset classes, geographies and investment strategies.
We are pleased to offer reporting on several of our largest, most widely held funds including those held in fund-of-fund products, and additional funds may be added in the future.
What is PFIC?
A PFIC is a non-U.S. corporation that uses passive income, such as stocks and bonds, instead of normal business activities to generate income. Passive income may include earned interest, dividends and capital gains. For U.S. tax purposes, Canadian mutual funds and exchange-traded funds (ETFs) are typically classified as PFICs.
PFIC rules are in place to prevent U.S. taxpayers from receiving preferential tax treatment, such as tax deferral, as a result of their investment in foreign securities in comparison with domestic U.S. securities.
Investors who hold units of Canadian mutual funds and file U.S. tax returns or are otherwise considered U.S. persons for U.S. tax purposes may benefit from PFIC reporting. It is recommended that investors consult with a U.S. tax professional to determine if they are considered U.S. persons for tax filing purposes.
For more information on PFIC, read our Q&A. If you have any questions or require more information about PFIC reporting, please contact your investment or tax professional.
TDAM PFIC Statements
To access PFIC information, please select one of the fund families below, choose the fund and series from the menu provided, then click on the PDF icon to download the file.
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2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
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|---|---|---|---|
|
道明均衡增值基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明均衡指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
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道明多元每月收入基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明股息收入基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
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道明全球平衡机会基金 |
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|
道明全球保守机会基金 |
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TD全球策略性每月收入基金 |
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道明每月收入基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
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TD北美可持续发展均衡基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明策略性每月收入基金 |
|||
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道明美国每月收入基金 |
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TD U.S. Monthly Income Fund - C$ |
不适用 |
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道明机会池 |
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道明策略性月收入类基金 |
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道明风险抑制池基金 |
|||
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TD Risk Reduction Pool – US$ |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
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TD策略池 |
|||
|
TD风险管理池 |
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2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
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|---|---|---|---|
|
道明加拿大股票基金 |
|||
|
道明加拿大指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明加拿大低波动基金 |
|||
|
道明加拿大小型企业股票基金 |
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道明股息增值基金 |
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|
道明加拿大蓝筹股股息基金 |
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|
道明加拿大大型企业股票基金 |
|||
|
道明加拿大低波幅基金池 |
|||
|
道明加拿大多样化收益基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
TD加拿大股票池 |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
|
|---|---|---|---|
|
道明加拿大债券基金 |
|||
|
道明加拿大债券指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明加拿大核心增值债券基金 |
|||
|
道明加拿大公司债券基金 |
|||
|
道明全球核心增值债券基金 |
|||
|
道明全球收入基金 |
|||
|
道明环球无限制债券基金 |
|||
|
道明高收益债券基金 |
|||
|
道明创富优选投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明实际回报债券基金 |
|||
|
道明短期债券基金 |
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|
道明美国企业债券基金 |
|||
|
道明超短期债券基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
TD固定收入池 |
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|
道明企业债券Plus基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明创收机会汇集基金 |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
|
|---|---|---|---|
|
Epoch环球股票基金 |
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|
Epoch全球股东收益基金 |
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|
Epoch国际股票基金 |
|||
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TD中国收入与增长基金 |
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|
道明新兴市场基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明欧洲指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明全球股票重点型基金 |
|||
|
TD环球低波动基金 |
|||
|
道明国际指数货币中立基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明国际指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明国际股票基金 |
|||
|
TD全球股票池 |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
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|---|---|---|---|
|
道明加拿大货币市场基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明优质货币市场基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
TD U.S. Money Market Fund |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
|
|---|---|---|---|
|
Epoch美国大型企业股票价值基金 |
|||
|
Epoch美国股东收益基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明道琼斯工业平均指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明纳斯达克®指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明北美洲股息基金 |
|||
|
道明北美小型企业股票基金 |
|||
|
TD北美可持续发展股票基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明美国蓝筹股基金 |
|||
|
道明美国股息分派增值基金 |
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|
TD美国股票池 |
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|
道明美国指数货币中立基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明美国指数基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明美国低波动基金 |
|||
|
道明美国中型企业增值基金 |
|||
|
道明美国量化股票基金 |
|||
|
道明美国小型企业股票类基金 |
|||
|
TD美国股票重点型基金 |
|||
|
道明美国风险管理股权基金 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
TD美国股票重点型货币中立基金 |
|||
|
TD U.S. Mid-Cap Growth Class |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
|
|---|---|---|---|
|
道明优选平衡增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明优选平衡收益投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明优选均衡投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富积极成长型投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富平衡增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富平衡收益投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富均衡投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富保守收益投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明安富增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明精选基金管理积极增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明精选基金管理均衡增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明精选基金管理收入及温和增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理积极增值投资组合 |
|||
|
道明管理平衡增值投资组合 |
|||
|
道明管理收益与适度增值投资组合 |
|||
|
道明管理收益投资组合 |
|||
|
道明管理指数积极增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理指数均衡增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理指数收入及温和增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理指数收入投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理指数尽用股票增值投资组合 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|
道明管理尽用股票增值投资组合 |
|||
|
道明退休均衡投资组合 |
|||
|
道明退休保守型投资组合 |
|||
|
TD美元退休投资组合 |
|
2023 U.S. Tax Year |
2022 U.S. Tax Year |
2021 U.S. Tax Year |
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|---|---|---|---|
|
道明加拿大综合债券指数交易所买卖基金 |
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道明国际股票指数交易所买卖基金 |
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道明国际股票CAD对冲指数交易所买卖基金 |
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TD美国股票指数ETF |
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|
TD美国股票加元对冲指数ETF |
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|
TD加拿大股票指数ETF |
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|
TD精选短期企业债券阶梯ETF |
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|
TD精选美国短期企业债券阶梯ETF |
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|
TD Active优先股ETF |
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|
TD全球技术领导者指数交易所买卖基金 |
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|
TD Active全球增强股息ETF |
|||
|
TD Q国际低波动性交易所买卖基金 |
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|
TD Active全球收入ETF |
|||
|
TD Active美国高收益债券ETF |
|||
|
TD加拿大长期联邦债券ETF |
|||
|
TD美国长期国债ETF |
|||
|
TD收益型ETF |
|||
|
TD Q加拿大股息ETF |
|||
|
TD Q全球股息ETF |
|||
|
TD Q全球多因素ETF |
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|
TD Q美国中小盘股票ETF |
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|
TD Active全球房地产股票ETF |
|||
|
TD Active美国增强型股息分派ETF |
|||
|
TD Active全球股权增长ETF |
|||
|
TD Q加拿大低波动性ETF |
|||
|
TD Q美国低波动性ETF |
|||
|
TD Active全球基础设施股票ETF |
|||
|
TD One-Click保守型ETF投资组合 |
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|
TD One-Click中等型ETF投资组合 |
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|
TD One-Click激进型ETF投资组合 |
|||
|
TD晨星ESG加拿大股票指数ETF |
|||
|
TD晨星ESG国际股票指数ETF |
|||
|
TD晨星ESG美国股票指数ETF |
|||
|
TD全球医疗保健领导者指数交易所买卖基金 |
不适用 |
||
|
TD晨星ESG加拿大企业债券指数ETF |
不适用 |
||
|
TD晨星ESG美国企业债券指数ETF |
不适用 |
||
|
TD全球科技创新指数ETF |
不适用 |
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